律师从事证券法律业务新规解读/王咏东律师
作者:法律资料网 时间:2024-07-05 06:51:50 浏览:8841
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自2011年1月1日起证监会对于证券从业相关业者的执业规范又进行了进一步的细化，其中对于律师从事证券法律业务执业规范方面出台了《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》。这是对2007年5月1日颁布的《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（证监会令第41号）》的进一步重申和强调。
在该执业规则中，第四条要求：“对于收集证据材料等事项，应当亲自办理，不得交由委托人代为办理。”这是证监会对于在审核相关中介机构和保荐机构申报文件中，发现律师事务所盲目相信发行人，未能尽到应有的核查义务；亲自实地核查的部分太少，大量的仅仅是对发行人提供的材料进行书面审查，导致出具的法律意见质量较低，真实性较差，导致需要多次补充而做出的相应规定。
同样为了解决在保荐机构存在的相同问题，证监会发行监管部于2011年4月6日发布了关于保荐项目尽职调查情况问核情况的指引，详细列举了就发行人基本情况，业务情况，同业竞争与关联交易，高管人员，组织机构、内部控制，财务情况等方面，大多都要求保荐机构对发行人进行实地调查。这些都说明证监会现在更加强调保荐人和中介机构资料来源的真实性、合法性，在这方面加强了这些机构的责任。
根据《律师事务所证券法律业务执业规则》第八条规定，律师应该编制查验计划，列明需要查验的具体事项，工作程序、工作方法等。律师查验的资料都要以原件为原则，比如说，以前对于知识产权的权利状况，往往都是去官网上进行查询，从而造成专利、商标、版权的形成和权属情况不清晰，或者有遗漏，为了避免这种情况导致报会材料反复，现在证监会要求律所应当去登记机关取得其制作的知识产权权利证书原件（第21条），对生产经营设备、大宗产品或者重要原材料的查验，律师应当查验其购买合同和发票原件（第22条）。对法人或者其分支机构有关主体资格以及业务经营资格的，除了规定对批准文件、营业执照、业务经营许可证及其他证照的原件进行查验外，如果对上述原件的真实性、合法性存在疑问的，应当依法相关机关进行查证、确认（第19条）。
综上，这些规定都要求，律师今后从事证券业务要尽量地去进行实地调查，比如去国家知识产权局，国家商标局、国家版权局，发行人注册当地工商局等机构进行实地调去相关法律文件原件或者经过这些机构盖章的证明文件，而且在实践工作当中，律师要将实际调查、与调查对象面谈、查询相关文件原件等多种方法结合起来，这样可以查到更加真实的情况。因此，律师在证券工作过程中的责任将进一步加大，工作量也更加多，更加要注重资料原件和实地调查的作用。
甘孜藏族自治州实施《四川省人口与计划生育条例》的变通规定
四川省甘孜藏族自治州人大常委会
甘孜藏族自治州实施《四川省人口与计划生育条例》的变通规定
2004年3月24日甘孜藏族自治州第九届人民代表大会第一次会议通过
2004年6月3日四川省第十届人民代表大会常务委员会第九次会议批准
第一条 根据《中华人民共和国民族区域自治法》、《中华人民共和国人口与计划生育法》、《四川省人口与计划生育条例》的规定，结合甘孜藏族自治州（以下简称自治州）实际，制定本变通规定。
第二条 本变通规定适用于自治州行政区域内的国家机关、社会团体、企业事业单位、群众性自治组织和户籍在自治州的公民以及在自治州定居的归国藏胞、归国华侨、台湾同胞、港澳同胞。
第三条 自治州实行计划生育的基本国策，提倡和鼓励公民晚婚、晚育，做到少生、优生、优育。
夫妻生育按女方常住户籍所在地的生育规定执行。
少数民族已婚妇女二十二周岁以上生育第一个子女的为晚育。
第四条 夫妻将子女送给他人收养的，送养子女应计入计划生育的子女数。
第五条 少数民族农牧民夫妻可以生育第二个子女。
符合下列条件之一的夫妻，经批准，可以生育第二个子女：
（一）少数民族城镇居民；
（二）户籍在自治州行政区域内并居住满五年的汉族公民；
（三）再婚的夫妻，再婚前一方只有一个子女，另一方无子女；
（四）依照《中华人民共和国收养法》收养一个子女后又怀孕的，可以申请生育一个子女。
第六条 符合下列情况之一的夫妻，经批准，可以生育第三个子女：
（一）少数民族农牧民；
（二）少数民族城镇居民中的二等甲级以上伤残军人；夫妻一方因公致残相当于二等甲级以上伤残军人的；
（三）少数民族城镇居民和汉族农牧民中，因离婚再婚的夫妻，再婚前一方有两个子女、另一方无子女或者双方各有一个子女的；
（四）因丧偶再婚的夫妻，再婚前一方子女不超过两个、另一方无子女或双方各有一个子女的；
（五）散居在高寒、边远山区少数民族聚居区的汉族农牧民。
第七条 依照本变通规定申请再生育子女的，生育间隔时间一般应在3年以上，居住在高寒山区的农牧民已婚妇女和28周岁以上生育第一个子女的已婚妇女，可以缩短为2年。
第八条 夫妻一方是少数民族，另一方是汉族的，可按有关少数民族的生育规定执行。
第九条 符合本变通规定生育的子女系双胞胎或多胞胎的，应计入规定允许生育子女数；计划内最后一胎是双胞胎或多胞胎而超过生育规定数的，不视为违反计划生育。
第十条 凡取得《独生子女父母光荣证》的夫妻，享受独生子女父母奖励金；奖励金的具体标准由自治州人民政府制定，并将此项资金纳入财政预算。
第十一条 对违反本变通规定生育人员所在机关、团体、企业事业单位的主要领导，应追究其责任。
第十二条 不符合法律和本变通规定生育子女的，按照以下规定计征社会抚养费：
（一）不符合本变通规定再生育一个子女的，按计征基数的4倍至6倍征收；不符合本变通规定再生育第二个子女以上的，逐胎加倍征收；
（二）符合再生育的规定和间隔时间但未经批准生育的，按计征基数的百分之五十征收；符合再生育的规定但未到间隔时间生育的，按计征基数的1倍征收。
第十三条 本变通规定自2004年8月1日起施行，原《甘孜藏族自治州计划生育办法同时废止》。
劳动和社会保障部、国家计划生育委员会等关于妥善解决城镇职工计划生育手术费用问题的通知
劳动和社会保障部 国家计划生育委员会等
劳动和社会保障部、国家计划生育委员会等关于妥善解决城镇职工计划生育手术费用问题的通知
（劳社部发〔1999〕32号）
各省、自治区、直辖市劳动（劳动和社会保障）厅（局）、计划生育委员会、财政厅（局）、卫生厅（局）：
在推进城镇职工社会保险制度改革工作中，为了进一步贯彻落实计划生育有关政策，现就妥善解决城镇职工计划生育手术费用问题通知如下：
一、职工计划生育手术费用是指职工因实行计划生育需要，实施放置（取出）宫内节育器、流产术、引产术、绝育及复通手术所发生的医疗费用。
二、已经建立地方企业职工生育保险的地区，参保单位职工的计划生育手术费用可列入生育保险基金支付范围。没有建立企业职工生育保险的地区，在建立城镇职工基本医疗保险制度时，可以将符合基本医疗保险有关规定的参保单位职工计划生育手术费用纳入基本医疗保险统筹基金支付范围。没有参加生育保险和基本医疗保险的单位，职工计划生育手术费用仍由原渠道解决。
三、参保职工在基本医疗保险定点医疗机构和经计划生育行政管理部门、劳动保障部门认可的计划生育服务机构实施计划生育手术，其费用可以由相应的社会保险基金支付。
四、经有关部门鉴定，属于职工计划生育手术并发症的治疗费用，由基本医疗保险基金支付，属于按照有关规定开支以外的必需费用，由用人单位解决。因计划生育手术造成的医疗事故，按照有关医疗事故处理的规定执行。
五、各地可根据本通知精神，结合当地实际制定具体办法。妥善解决城镇职工计划生育手术费用问题，涉及广大职工的切身利益，各级劳动保障、计划生育、财政、卫生等部门要密切配合，认真抓好落实。
劳动和社会保障部
国家计划生育委员会
财政部
卫生部
一九九九年九月二十八日
